履約保證金是買受人向拍賣人交付、對本人在提取標的過程中可能發(fā)生的費用、事故所作出的保證，是拍賣人為確保拍賣標的安全、順利交割所采取的重要手段，在買受人履行義務(wù)、符合標的交割的要求后，拍賣人向買受人退還履約保證金。
（一）履約保證金的目的
履行保證金的目的是，防止買受人在拍賣后期的標的交割過程中違反拍賣規(guī)定、不競現(xiàn)承諾。例如，拍賣標的中，一部分是物資設(shè)備而且標的存放在委托方，而委托方在生產(chǎn)運營中，如果買受人提取標的時不規(guī)范作業(yè)，采取不良手段獲取標的以外部分的財產(chǎn)，或在拆解裝運物資設(shè)備時發(fā)生偷盜、人員傷亡事故，就會造成不堪后果，所以，在買受人交付了履約保證金后，簽訂安全協(xié)議，方可進入廠區(qū)提取標的。
（二）履約保證金的作用
履約保證金的作用是，制約買受人嚴格遵守拍賣規(guī)定，自覺履行義務(wù)。例如，商鋪租賃權(quán)拍賣，現(xiàn)承租人的租賃合同即將到期，有意參加新一輪的商鋪租賃權(quán)拍賣，按照規(guī)定，現(xiàn)承租人在同等條件下享有優(yōu)先購買權(quán)，如果競得租賃權(quán)，不存在撤退，但是，如果沒有競得租賃權(quán)，則必須在規(guī)定的時間內(nèi)撤退。因此，現(xiàn)承租人參加拍賣會所交付的保證金必須轉(zhuǎn)為履約保證金，如果現(xiàn)承租人應(yīng)撤退而不撤退，履約保證金就起到制約作用。
（三）履約保證金的退還
當買受人守約，拍賣人應(yīng)當將履約保證金退還給買受人，如果買受人違約，買受人應(yīng)當承擔違約責任。例如，一艘報廢萬噸散貨船拍賣成交，按照拍賣規(guī)定，鑒于散貨船進入最后階段的航行，可能有剩余的油料，這部分油料必須由買受人承擔，所以，買受人在支付拍賣價款的時候，全額支付拍賣價款，而在拍賣登記時交付的保證金轉(zhuǎn)為履約保證金，雙方簽訂協(xié)議書，約定測量剩余油料的方法、剩余油料的單價，以及買受人應(yīng)付油料款在履約保證金中扣減，余下履約保證金由拍賣人向買受人退還。
